Покупка квартиры возврат 13 процентов пенсионерам

Содержание

Как пенсионерам получить налоговый вычет при покупку квартиры?

Покупка квартиры возврат 13 процентов пенсионерам

Если гражданин оформил пенсию и после этого не работает, то он не вправе получать налоговый вычет.

Когда это возможно

Государственная пенсия, выплачиваемая гражданам, не облагается налогом (пункт 2 статья 217 НК РФ). Фактически, неработающий пенсионер не делает выплат подоходного налога в бюджет. Поэтому производство возврата из бюджета ему не полагается. Однако это не касается следующих видов дохода:

  • от реализации недвижимости, акций или иного имущества;
  • от предоставления жилплощади и иных помещений в аренду. Здесь надо иметь в виду, что договор по аренде, составленный сроком до одного года, не требует официальной регистрации
  • иных доходов, с которых взимался НДФЛ.

Если пенсионер не работает, однако имеет вышеуказанные источники дохода, с которых взимается НДФЛ, то он вправе оформить налоговый вычет по общим правилам.

Законодательные акты предусмотрели случаи, когда у неработающего пенсионера нет других источников дохода, кроме пенсионных отчислений, однако, по положениям пункта 10 статьи 220 НК РФ он может (при некоторых обстоятельствах) перевести налоговый вычет на прошедшие налоговые периоды (когда пенсионер работал и выплачивал НДФЛ).

Как получить вычет при покупке квартиры работающему пенсионеру?

Граждане, оформившие пенсию и продолжающие работать, имеют право на налоговый вычет по общим правилам. Кроме того, если они прекращают трудовую деятельность, у них есть возможность специального пенсионного перевода вычета на прошлые периоды.

К примеру, гражданин в 2013 году оформил пенсию, однако не оставил работу. В 2014 году он купил недвижимость, а в 2017 году подал документы на получение налогового вычета. Ему возвратили налог за 2016, 2015, 2014 года. Будучи пенсионером, он также использовал перенос вычета и возвратил налог за 2013 год.

Перенос налогового вычета пенсионерам

Пенсионерам предоставлены льготы по времени оформления вычета. Эта группа граждан может применить перенос вычета, что невозможно для других граждан.

По положениям пункта 10 статьи 220 НК РФ, возврат НДФЛ пенсионерам по приобретению недвижимости производится за три прошлых периода, имеющихся до возникновения права на вычет.

Время приобретения недвижимости не играет существенной роли. По большей части пенсионер имеет право на возврат выплаченного НДФЛ за четыре последних календарных года.

Однако для переноса налогового вычета на предшествующие сроки при приобретении недвижимости пенсионеру необходимо именно в этих периодах осуществлять выплаты подоходного налога (иметь соответствующий доход), в обратном случае выплат по возврату средств не предусмотрено.

Пример: Гражданин в 2016 году приобрел недвижимость, однако вычет в 2017 был произведен частично. В 2017 году он оформил пенсию и остался на работе. В данном случае возврат невыплаченного остатка переместят на 2018 год. Помимо этого, гражданин может оформить бумаги на выплату за прошлые годы — 2014-2016 годы.

Покупая недвижимость, надо иметь в виду некоторые тонкости и не опаздывать с оформлением налогового вычета. В данном случае возврат налога можно получить в 2018 году также за 2014-2017 годы, однако, оформляя его в 2019 году, можно потерять один год: перенос при таких обстоятельствах будет рассчитываться с 2015 года.

Пример: Пенсионер, оформивший пенсию в 2014 году, в том же году приобрел недвижимость, однако вовремя своим правом не воспользовался и не применил перенос. Если бы он подал документы в 2015 году, ему бы выплатили вычет за 2014, 2013, 2012, 2011 года. Однако, он оформил вычет лишь в 2017 году и потерял право на вычет за 2012 и 2011 года.

Вычет при покупке жилья в общую собственность супругов пенсионеров

При оформлении сделок на выкуп недвижимости в совместную собственность супружеской пары к необходимым документам надо добавить:

  • документ о заключении брака;
  • соглашение супругов о разделении долей;
  • удостоверения пенсионеров (при необходимости).

Если недвижимость по факту принадлежит одному из супругов, то другой супруг, не считающийся собственником, также имеет право на налоговый вычет с получением части удержанного с него подоходного налога.

Пример: супруги-пенсионеры (оформили пенсию в 2016 году) приобрели в общую собственность недвижимость в том же 2016 году. Они одновременно решили использовать право на возврат средств. Супруги составили в налоговую службу заявление о долевом разделении налогового вычета по 50% и получили средства за прошедшие периоды.

Другой пример: супружеская пара приобрела недвижимость в 2017 году. В том же году супруга оформила пенсию, а муж остался на работе. При таких обстоятельствах они имеют право самостоятельного определения процентного соотношения долей.

Жена, с учётом ранее уплаченных налогов, может иметь небольшую долю, по величине причитающего ей возврата средств в качестве пенсионерки. Мужу в таком случае достанется большая часть, потому что он продолжает работать и выплачивать подоходный налог.

При разделении имущества супругов долевое соотношение, прописанное в соглашении, не имеет значения. Его применяют только при определении долей при вычете.

Налоговый вычет для военных пенсионеров

Сотрудники МВД и Министерства Обороны РФ также выплачивают подоходный налог по величине 13%. Поэтому, налоговый вычет по приобретению недвижимости для военных пенсионеров осуществляется в обычном режиме, как и для аналогичных групп граждан.

Военным пенсионерам право на налоговый вычет не предоставляется, когда недвижимость куплена за средства соответствующей организации (МВД или МО), а служащий не использовал своих средств.

Здесь нет законных оснований для применения налогового вычета, так как гражданин не тратился: деньги были выделены из госбюджета. Но, если будут представлены свидетельства, что служащий производил доплату, то возврат налога можно оформить (по части доплаченной доли).

Пример: военный пенсионер имел сертификат на 1 600 000 рублей. Недвижимость была выкуплена в 2016 году за 2 000 000 рублей. В том же году он вышел в отставку. Сумма собственных средств составила 400000 рублей. По закону он вправе применить налоговый вычет и возвратить 52000 рублей.

Изменения 2017 года

Сначала применение переноса вычета у пенсионеров производилось с 2012 года, однако предназначалось для небольших категорий лиц. Этой льготой пользовались лишь те пенсионеры, которые не работали и не имели других источников дохода, с которых могли изымать налог в размере 13%.

Но с 2014 года этим правом могут воспользоваться и те пенсионеры, которые оформили пенсию по возрасту или по другим причинам.

Необходимые бумаги для оформления пенсионером налогового вычета в 2017 году:

  • заявление, составленное по определенному законодательством образцу;
  • декларация, если возврат оформляется на налог за предыдущий год, или несколько деклараций, по числу лет по возврату средств;
  • подтверждение свидетельства о собственности (договор, акт, выписка из ЕГРН; при обстоятельствах, когда свидетельство еще не оформлялось);
  • пенсионное удостоверение;
  • свидетельство о браке;
  • заявление о разделении налогового вычета между супругами (если понадобится);
  • справки по форме 2-НДФЛ о доходе за предыдущие годы;
  • платёжные документы о произведенных затратах.

При получении вычета по приобретению недвижимости пенсионерам надо направить в ИФНС перечисленные выше бумаги и по прошествии четырёх месяцев производится возврат средств.

Пенсионерам, производящих раздел налогового вычет в процентных долях, как и другим категориям граждан, надо иметь в виду, что в случае смерти гражданина, не получившего в полной мере своей доли вычета, этот остаток не переносится на оставшегося гражданина.

Порядок получения вычета в 2017 году

Предоставление налогового вычета пенсионером по приобретению недвижимости производится по следующему алгоритму:

  • необходимые бумаги направляются в ИФНС лично, почтовым уведомлением или по электронной почте;
  • с этого дня отсчитывается время проведения камеральной проверки длительностью 3 месяца;
  • по завершении проверки средства переводятся по прошествии одного месяца со дня составления заявления на налоговый вычет.

Пенсионер вправе оформить налоговый вычет по приобретению недвижимости в обычном режиме, как и другие граждане.

Не нашли ответа на свой вопрос? Звоните на телефон горячей линии 8 (800) 350-34-85. Это бесплатно.

Источник: https://zakonguru.com/nedvizhimost/priobretenije/pokupka/vychet/pensioneram.html

Можно ли пенсионеру вернуть подоходный налог 13% с покупки квартиры?

Покупка квартиры возврат 13 процентов пенсионерам

Жильё можно построить, или, к примеру, принять в дар, а также можно купить. Существуют различные варианты приобретения, то есть: единовременный расчёт или ипотечная программа кредитования. И можно обнаружить применимую к обоим случаям особенность, которая, возможно, известна далеко не всем жителям нашей страны.

Речь идёт о налоговом вычете от суммы приобретаемого жилья. Давайте разбираться, можно ли пенсионеру вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Предположим, что значение такого понятия, как «налоговый вычет» понятно в полной мере не всем читателям. В связи с этим хотелось бы обратить внимание на то, что возможность получения налогового вычета подразумевает наличие каких-либо уплаченных налогов (например – на доходы граждан) чтобы, было что, из чего вычитать.

Кто имеет право вернуть 13 процентов с покупки квартиры?

Из вышесказанного следует то, что получить налоговый вычет могут те граждане, которые платят налоги, то есть работают, или, как вариант, ведут предпринимательскую деятельность. То же самое относится и к пенсионерам.

И это, как правило. Но, как иногда бывает, из него могут быть некоторые исключения. Также 13% от суммы покупки жилья могут получить:

  • несовершеннолетние дети, в том случае, если покупка оформляется на их имя, а родители являются исправными налогоплательщиками. Эта ситуация применима и в случае ипотечного кредитования;
  • неработающие пенсионеры, если жильё приобреталось ими – либо в год выхода их на пенсию, либо в предыдущий год. Если сказать немного иначе – в тот период, когда есть возможность вычесть денежные средства из уплаченных ими подоходных налогов.

Впрочем, для работающих пенсионеров ситуация осложняется ещё и тем, что им предъявляется требование о том, что при приобретении жилого помещения у них имелся бы остаток налогового вычета. При этом начало его получения должно быть в период, предшествующий его выходу на пенсию.

Тогда год, в котором жильё приобретается пенсионером, считается годом возникновения остатка. Перенос остатка производится на 3 года, предшествующие году покупки жилого помещения.

Перенос остатка, пример: жильё куплено в 2016 году, и этот год считается годом образования остатка. Обращаться в ФНС за налоговым вычетом пенсионеру следует в 2017 году. Итак, подробнее:

  1. При обращении в 2017 году можно получить налоговый вычет за 2015, 2014, 2013 годы.
  2. Аналогично, в 2019 году – за 2015, 2014 годы.
  3. Аналогично, в 2021 году – за 2015 год.
  4. Аналогично, в 2021 году – получать нечего, так как остаток аннулируется.

Если сделка для работающих пенсионеров была оформлена до 2010 года, остаток налогового вычета не начисляется.

Возврат денежных средств оформляется на сумму в 13% от покупки жилья.

Однако государством установлен лимит в два миллиона, на ту сумму, с которой производится расчёт. Иными словами – более 260 тысяч рублей получить покупателю жилья, а также и пенсионеру, не удастся.

Можно ещё уточнить, что так было раньше – только одному человеку, собственнику, который и приобрёл квартиру. Теперь же в семейных парах можно на двоих получать налоговый вычет, если один из супругов является приобретателем жилого помещения.

Если гражданин уплатил налогов за предыдущий год меньше, чем он должен получить в соответствии с суммой, вычисленной в размере 13% от стоимости покупки жилья, то получить он сможет только ту сумму, которую он заплатил в виде налога.

Например: заплатил за год в виде подоходного налога на 150 тыс. рублей, а получить должен был бы 260 тыс. рублей. В год его обращения за налоговым вычетом он сможет получить только 150 тыс. руб. Оставшуюся сумму он сможет получить позднее, в следующие годы его обращения в налоговые органы.

Как это часто бывает, даже если что-то, что называется – «причитается», заявление об этом, гражданину, а также и пенсионеру, нужно подавать. Куда? Туда, где налогами занимаются – в ФНС. Есть и вариант вернуть налог через работодателя.

Перечень необходимых документов:

  • в установленной форме заявление;
  • справка НДФЛ, об уплаченных налогах за прошлый период;
  • договор сделки;
  • документ, подтверждающий право собственности.

Соответствующий документ о долевом участии требуется, если собственников несколько.

В случае с ипотечным кредитованием требуется предоставить:

  • копию кредитного договора с банком;
  • выписку по оплате процентов по кредиту.

Если жильё приобретается по ипотечному кредиту, то сумма возврата денежных средств увеличивается на 50 тыс. руб.

Получить денежные средства в размере 13 процентов от стоимости приобретённого жилья российские пенсионеры могут и при втором или третьем обращении в ФНС.

Произойти подобная ситуация может в случае, если при первом обращении лимит выплаты, установленный государством в размере 260 тыс. рублей не был исчерпан, или же при покупке других объектов недвижимости. Однако превысить этот лимит общая сумма выплат для единственного собственника жилого помещения не может.

Источник: https://opensii.info/pensionnyy-nalog/na-imushestvo/mozhno-li-pensioneru-vernut-13-protsentov-s-pokupki-kvartiry/

Может ли и как получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру: неработающему как вернуть 13 процентов

Покупка квартиры возврат 13 процентов пенсионерам

Государство предоставляет возможность получить налоговый вычет при покупке квартиры пенсионеру и возвратить 13 % денежного эквивалента. Для этого человеку надо заполнить 3-НДФЛ и оформлением узаконить перенос выплаты на минувшие 3 года. При продлении пенсионером выполнения работ допускается переносить возврат и на прошедший, и на предстоящий период по единым нормам.

До 2014 г. имелся предел, по нему неработающим пенсионерам не предоставлялось право перенесения имущественного вычета (ИВ).

Они не наделялись привилегией вследствие отсутствия налогооблагаемых в 13 % (НДФЛ) доходов. Теперь же поправки в Налоговом Кодексе РФ устранили существующую раньше ограниченность.

И возврат подоходного налога при покупке квартиры пенсионером, например, в 2019 г., произойдет за 2017, 2016,  2015 гг.

Эти важные дополнения в законе действуют и в 2020 г. Они дают перспективу пенсионеру получить налоговый вычет при покупке квартиры за прошлые 3 года от времени совершения сделки. При подобных обстоятельствах все пенсионеры (и продолжающие работать, и неработающие) уравнялись в привилегиях.

Но следует знать, что по-прежнему не подпадают под налог реализуемые жилые объекты:

  • подаренные либо унаследованные от родственников;
  • полученные по договору пожизненной ренты, что обязывает ухаживать за иждивенцем-собственником;
  • перешедшие к владельцам после приватизации.

Из видео вы узнаете что нужно, чтобы получить налоговый вычет пенсионеру:

Может ли пенсионер вернуть 13 % от покупки квартиры

Хотя деньги пенсионного обеспечения не требуют уплаты налога, при покупке квартиры вернуть 13 процентов пенсионеру разрешено.

Однако реализация возвращения НДФЛ обусловлена  тем, сохранило ли лицо статус трудящегося, и какова длительность нахождения на заслуженном отдыхе.

Так, 13 % от финансов на приобретение жилья вернутся безработным пенсионерам, купившим объект жилого назначения в год перехода на заслуженный отдых либо годом раньше. А именно в период, когда для возврата есть финансовые ресурсы из заплаченных подоходных платежей.

Как получить вычет при покупке квартиры

Чтобы неработающему пенсионеру получить налоговый вычет за квартиру, следует соблюсти отдельные требования.

Для пожилых покупателей таковыми считаются:

  • оформление в собственность квартиры, приобретенной посредством личных денежных средств либо ипотечного кредита, суммы жилищных сертификатов, иных государственных субсидий в расчет не берутся;
  • продавец жилого объекта – лицо не из числа родственников;
  • покупатель – налогоплательщик РФ, он уплачивает налог в 13 % с трудового либо иного дохода.

Поскольку незанятый трудом пенсионер не входит в число налогоплательщиков, для такой категории людей определены льготы.

По ним пожилым можно использовать для возврата 3 предшествующих налоговых периода, предваряющих день регистрации имущественной сделки. Также допустимо использование для вычета других доходов, подлежащих налогообложению.

В частности, сдачу внаем жилого объекта, ведение частного бизнеса, не требующего специальных систем оплачивания налогов, проч.

Работающему пенсионеру

Пребывающий на пенсии по преклонному возрасту и продолжающий трудиться человек наделяется правом на налоговый вычет при купле жилого объекта.

Но воспользоваться  привилегией следует в год:

  • выдачи свидетельства о праве собственности (в соответствии с приобретением  жилой недвижимости по договору купли-продажи);
  • визирования акта приема-передачи (при имеющемся ДДУ в возведении дома).

Заявляя о вычете, пенсионер может одновременно сообщить о желании  переноса остаточной части ИВ на 3 истекших года. Но подобное предусматривается лишь для пожилого владельца жилого объекта. И важно заявить об этом в течение года, в котором появилась оставшаяся часть.

Если направиться в профильные учреждения за переносом вычета, допустим, годом позже, выплачиваемые денежные ресурсы будут получены лишь за 2 года.

Неработающему пенсионеру

Подобной личности право на вычет предоставляется при сохранении работы хотя бы в течение 3 лет до даты формирования оставшейся части ИВ. При неимении финансовых поступлений с уплатой налога в 13 процентов, но имеющемся праве на франчайзинг ушедшему на заслуженный отдых позволяется остаточную часть сдвинуть на годы, предваряющие налоговые периоды.

Также и неработающему пенсионеру следует не пропустить год подачи заявки о переносе остаточной части ИВ на прежние годы.

Военному пенсионеру

Те, кто принадлежит к сотрудникам правоохранительных организаций и Минобороны РФ, тоже уплачивают предписанный законодательством 13-процентный налог с доходной части. И вычет при покупке жилого объекта предусматривается для представителей из числа бывших военных по тем же правилам, что и для иных лиц пенсионной группы населения.

https://www.youtube.com/watch?v=Vd19Iyyygvw

Но есть и исключение, когда возвращение налогового вычета на имущество подобному человеку  не полагается.

Нельзя рассчитывать на льготу, если недвижимость покупалась за финансовые ресурсы работодателя, и военнослужащий не вкладывал свои финансы.

Он не понёс расходов, финансирование на приобретение поступило из профильного госбюджета. Но НДС будет возвращаться, если военным пенсионером осуществлялась доплата.

Порядок получения вычета при покупке квартиры в 2020 году

При возвращении налога в случае купли жилья находящемуся на пенсии надо  придерживаться установленного порядка:

  1. Пакет с бумагами передается в ИФНС либо МФЦ лично, пересылается почтой либо передается в электронном состоянии посредством сайта Госуслуг либо личного кабинета налогоплательщика.
  2. В Инспекции федеральной налоговой службы бумаги подвергаются камеральной проверке ( длительность – 3 месяца).
  3. Деньги заявителю на возмещение налога вносятся на протяжении 1 месяца (отсчет от даты конца проверки).

Для получения налоговых отчислений при купле жилого объекта в 2020 г. используется 2 варианта оформления:

  • Для работающих – посредством работодателя. По заявке служащего с его зарплаты  прекращается снятие 13-процентных налоговых отчислений на доходы до исчерпания вычета. Метод позволяет заявить о праве на вычет тотчас же, как только оно возникло, и не требуется ожидание завершения календарного года.
  • Для всех, кому предлагается возврат налоговых уплат, – посредством ИФНС. Это приемлемо для возвращения НДФЛ за минувшие периоды. Вычет выплачивается одномоментно за целый или за все полагающиеся годы, что обусловлено датой передачи декларации.

Скачать бланк декларации 3-НДФЛ при покупке квартиры

Какие документы требуются пенсионеру

Для вычета пенсионеру требуется предоставление документации:

  • заявления, заполненного на спецбланке по шаблону;
  • декларации, если предусматривается возврат налоговых отчислений за минувший  год, либо некоторое число декларируемых бумаг, если будут возвращаться  финансы за истекшие годы;
  • правоустанавливающей – в форме договора, акта, выписки из ЕГРН (когда регистрационное свидетельство уже не давалось);
  • пенсионного удостоверения;
  • справки 2-НДФЛ о заработной плате за минувшие годы;
  • платежек о тратах.

Одобрение и выплата

Избрание способа для возврата страховых взносов за куплю квартиры (через нанимателя либо налоговую) сказывается на времени перечисления денег. Если по месту службы – извещение из ИФНС придет спустя  30 дней.

Если документация предоставлена лично в налоговую организацию, время для возврата увеличивается до 120 дней. Это требуется для проверки декларации, утверждения выплачиваемой суммы. Перечисляет ее Казначейство, на что уходит 1 месяц.

Стоит знать, что запрашиваемая сумма нередко отличается от фактически выплачиваемой. К примеру, физлицо накопило долги по иным налогам. Тогда ИФНС вначале закроет существующую задолженность, а потом выплатит оставшиеся деньги.

Какие могут быть трудности при оформлении

Если документы пенсионера приняты, а возвращение НДФЛ затянулось, у резидента есть право на компенсацию от налоговой. Она составляет ставку рефинансирования за ежедневную задержку. Ошибки же ведут к продлению сроков обработки полученных от заявителя документов и получения вычета.

Это и различия в заполнении и подсчетах, и недостаточность сведений:

  1. Неверно вписана величина денежного эквивалента вычета при купле жилого объекта в ипотеку с  применением маткапитала (семейного). Стоимость приобретения надо понизить на величину бюджетных финансов.
  2. Не достает доказывающих документов, либо они неверно оформлены. В каждом подписываемом с продавцом документе должны стоять данные из паспорта, адрес, ИНН.
  3. У соискателя на вычет наличествует по налогу долг перед бюджетом. Надо погасить задолженность либо отобразить ее в заявлении на налоговый возврат на денежный эквивалент удерживаемого долга.
  4. Жилой объект приобретался у кого-то из близких родственников (супруга, родителей, брата либо сестры), что законодательно лишает приобретателя вычета.
  5. Жилье оформлено на покупателя, а плата поступила от постороннего человека – вычет  тоже не состоится. Исключение – факт финансирования купли жилья, приобретенного одним супругом, другим. Но лишь если они официально зарегистрированы как муж и жена.

Из видео вы узнаете сможет ли получить налоговый вычет пенсионер при покупке квартиры:

Пенсионеру дается налоговый вычет при покупке жилого объекта согласно тем же законам, что и иным налогоплательщикам. Однако находящийся на пенсии наделен правом возвратить излишне заплаченный налог, если он узаконит  перенос на предваряющие подачу заявки 3 года.

Источник: https://vashdom.guru/pokupka/poluchit-nalogovyj-vychet-pensioneru/

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.