Платят ли ндфл инвалиды 2 группы

Содержание

Какие льготы имеются у инвалидов 2 группы в этом году? Инструкция

Платят ли ндфл инвалиды 2 группы

Российским законодательством предусмотрены налоговые льготы и иные формы государственной поддержки для инвалидов 2 группы. Все льготы, принятые на законодательном уровне в прошлом году, продолжают свое действие в 2020 году.

Благодаря установленному законодательством освобождению от налоговых выплат, граждане, причисленные к инвалидам 2 группы, имеют возможность значительно улучшить качество своей жизни.

Главное владеть этой информацией в достаточном объеме, что бы получать положенное по закону, а также сокращать свои расходы и улучшать качество своей жизни. Основной выплатой считается пенсия, размер которой будет зависеть от стажа работы и региона проживания.

В случае отсутствия возможности для трудоустройства неработающие инвалиды могут рассчитывать на социальную пенсию, при наличии стажа работы – трудовое пенсионное пособие.

Кто может рассчитывать на льготы для инвалидов?

Для подтверждения прав на льготное обслуживание и получение дополнительного государственного обеспечения, необходимо оформить удостоверение инвалида 2 группы.

Оформляется оно в органах социальной защиты на основании заключения медико-социальной экспертизы, для этого необходимо предоставить следующий перечень документов:

  • Справка об инвалидность по результатам МСЭ,
  • Документ, удостоверяющий личность, копию всех заполненных страниц,
  • Медицинская страховка,
  • Копию трудовой книжки (при необходимости),
  • Индивидуальную программу реабилитации,
  • Пенсионные и иные документы (при необходимости).

Право на льготы сохраняется до следующего медицинского осмотра.

Какие налоговые льготы предусмотрены для инвалидов 2 группы в 2020 году?

Перечень льгот для инвалидов второй группы в 2020 году сохранился в полном объеме по сравнению с прошлым годом. По-прежнему лица, относящиеся к данной категории нетрудоспособности, имеют льготы

  • По имущественному налогу. Собственники-инвалиды 2 группы полностью освобождаются от уплаты этого вида налога на квартиру, гараж, дачный участок либо долю в квартире или другой жилой недвижимости,
  • По земельному налогу. Ставка уплаты налога на землю определяется местными органами самоуправления на основании кадастровой стоимости земли. Законодательно за инвалидами второй групп закреплено право на уменьшение кадастровой стоимости земельного участка на 10 000 рублей. В разных регионах России эта цифра может значительно отличаться, так в Москве и Московской области эта сумма равна 1 000 000 рублей.

ВАЖНО правило касается тех инвалидов, которые получили  инвалидность 2 группы до 2004 года.

  • По транспортному налогу. Инвалиды второй группы освобождаются от уплаты транспортного налога, в случае приобретения и использования автомобилей, оборудованных для людей с ограниченными возможностями. Также освобождаются от уплаты налога собственники автомобиля с двигателем, мощность которого не превышает 100 лошадиных сил, если он приобретен в законодательно установленном порядке через органы социальной защиты. Владельцы-пенсионеры и инвалиды машин с мощностью двигателя до 150 лошадиных сил могут рассчитывать на снижение ставки налога, в отдельных регионах для них и вовсе предусмотрено освобождение от уплаты налога.

Инвалидов 2 группы  могут воспользоваться скидками на приобретение полисов ОСАГО до 50% от стоимости.

ВАЖНО правило распространяется только на автомобили, которые специально оборудованы для инвалидов.

При этом управление автомобилем допускается как самим инвалидом, так и его законным представителем.

ВАЖНО Граждане имеют возможность произвести перерасчет уже уплаченных налогов за последние три года, если они не пользовались своими правами на налоговые льготы.

Сохраняются возможности получить налоговые вычеты и получить освобождение от уплаты определенных категорий государственных пошлин.

Государственная поддержка граждан со второй группой инвалидности в 2020 году включает

  • Оплачиваемую поездку к месту лечения на одного человека, а также само оздоровление и лечение санатории. Бесплатно такие путевки получают безработные граждане, за полцены – трудоустроенные, те, кто получил увечья на работе восстанавливают здоровье за счет работодателя.
  • Права приобретения лекарственных средств (выписанных по назначению лечащего врача либо по заключению медико-социальной экспертизы) за счет средств бюджета для неработающих инвалидов и право на получение 50% скидки для работающих граждан,
  • Бесплатное протезирование конечностей и покупку специальной ортопедической обуви,
  • Бесплатный проезд в городском общественном транспорте, кроме маршрутных и других видов такси,
  • Льготы при оплате коммунальных услуг до 50%,
  • Протезирование зубов за счет бюджета государства,
  • При успешной сдаче экзаменов поступление в образовательные заведения вне конкурса, а также повышенная стипендия для студентов- очников,
  • Право на сокращенную рабочую неделю в 35 часов, увеличенный отпуск за собственный счет до 60 дней, ежегодный оплачиваемый отпуск – 30 календарных дней,
  • Ежемесячная доплата к пенсии в размере 4959.85 рублей, дополнительные суммы доплаты при наличии детей на иждивении (1 ребенок – 5844 рубля, 2 – 7305 рублей, 3 – 8767 рублей),
  • Ежемесячная доплата порядка 2124 рублей.

Суммы налоговых вычетов для инвалидов второй группы

  • Бывшие военные, получившие инвалидность второй группы при защите родины, имеют дополнительный ежемесячный налоговый вычет в размере 3000 рублей,
  • Инвалиды второй группы могут рассчитывать на ежемесячный налоговый вычет в 500 рублей. Это относится и к родителям и опекунам детей, имеющих инвалидность второй группы.

Для использования налоговых вычетов необходимо подготовить заявление на имя работодателя. Образец заявления можно скачать здесь.

Освобождение от уплаты государственных пошлин

В некоторых ситуация инвалиды второй групп полностью или частично освобождаются от оплаты госпошлин:

  • Полностью освобождаются от оплаты государственных пошлин при ведении судебных дел,
  • Госпошлина за оплату услуг нотариуса составляет 50%.

ВАЖНО Большинство выше перечисленных льгот имеют заявительный характер, что означает необходимость подать документы, подтверждающие основания возникновения прав на льготы, и заявление  в отделение налоговой инспекции по месту прописки.

Как получить льготы на коммунальные услуги?

Для оформления скидки на услуги ЖКХ необходимо предоставить в пенсионный фонд следующие документы:

  • Документ, удостоверяющий личность,
  • Квитанции об уплате коммунальных платежей,
  • Справку МСЭ о присвоении второй группы инвалидности,
  • Выписку с домовой книги или паспортного стола обо всех прописанных на жилой площади.

Как поступить в высшее или средне – специальное учебное заведение на льготных условиях?

Инвалиду второй группы возможно поступить в государственный вуз либо другое государственное образовательное учреждение при соответствия рекомендаций медико-социальной экспертизы профилю учебного заведения и специальности, а также успешной сдаче экзаменов.

ВАЖНО стипендия инвалидам второй группы выплачивается вне зависимости от его успеваемости.

Закон о монетизации

Новый закон предполагает замену части скидок и преференций инвалида на денежные эквиваленты.

Таким образом, в денежную сумму можно перевести оплату лекарственных средств, проезд в городском транспорте, оплату коммунальных услуг, санаторно-курортное лечение.

Для замены льгот на денежный эквивалент следует обратиться в пенсионный фонд с соответствующим заявлением. За гражданином остается право отменить свое решение на основании последующего заявления.

В отношении коммунальных платежей действует схема возврата 50% оплаченных денежных средств на счет или банковскую карту плательщика.

Помимо государственных законопроектов могут быть приняты и региональные законы, которые обеспечивают дополнительные меры для улучшения качества жизни людей с инвалидностью. Актуальную информацию по региону можно узнать в органах социальной защиты по месту проживания, а также в отделениях пенсионного фонда.

Пользуясь всеми предложенными государством льготами и дотациями возможно улучшить условия жизни. Важно отслеживать все изменения к законам, законопроекты на местном и государственном уровне, которые предполагают новые возможности для инвалидов.

Источник: https://iuristonline.ru/nalogi/nalogovye-lgoty-dlya-invalidov-2-gruppy-v-rublyah.html

Какие есть налоговые льготы у инвалидов 2 группы в 2020 году?

Платят ли ндфл инвалиды 2 группы

Льготы по налогам для отдельных категорий населения, в том числе людей с инвалидностью, продолжают действовать, несмотря на продолжающийся экономический спад.

За гражданами сохраняется право на прежние послабления — и даже в докризисном объёме.

Ниже будет рассказано какие предусмотрены законодателем налоговые льготы для инвалидов 2 группы и какие шаги потребуется сделать, чтобы получить их в 2020 году.

Льготы, полагающиеся лицам с инвалидностью

К основному списку по-прежнему относятся получаемые гражданами-инвалидами второй группы налоговые преференции:

  • на имущество, включая недвижимую собственность;
  • на находящийся в собственности автотранспорт;
  • на используемый в соответствии с законодательством земельный участок.

Остаются в силе и другие льготы, включая бесплатный проезд в общественном транспорте, частично оплачиваемое муниципальным или федеральным правительством приобретение протезов, ортопедической обуви, внеконкурсное зачисление на бюджетные места в вузах — и так далее.

Полный перечень определяют региональные власти; как показывает статистика, наибольшее количество льгот доступно инвалидам в Москве, Санкт-Петербурге и других городах-миллионниках.

Налог на имущество

Ставку налогообложения для владельцев квартир, частных домов, коттеджей и капитальных гаражей устанавливают именно региональные власти.

В зависимости от решения органа самоуправления налог для инвалидов второй группы может быть как снижен (за счёт вычета фиксированной суммы или уменьшения ставки), так и вовсе отменён.

Как правило, такие преференции распространяются только на один из недвижимых объектов, находящихся в собственности гражданина с инвалидностью.

На какой именно — решает он сам; при отсутствии решения льгота начисляется автоматически, на самый «дорогой» для налогоплательщика объект.

Налог на автотранспорт

Льготы по транспортному налогу продолжают действовать в полном объёме и в текущем году. Облагаемой базой в этом случае выступает сам автомобиль, мотоцикл, моторная лодка — и любой другой самодвижущийся механизм, оборудованный двигателем внутреннего сгорания.

Полностью освобождаются от налоговых сборов люди с инвалидностью второй группы, если:

  • машина специально оборудована для использования хозяином-льготником;
  • мощность мотора менее или равна 100 лошадиным силам.

В обоих случаях дополнительным условием получения льготы является приобретение автотранспорта через орган социальной защиты.

В остальных ситуациях, в зависимости от решения региональных властей, может быть снижена ставка налогообложения — в том числе и до 0%. Преференция, как правило, распространяется только на один располагаемый инвалидом объект.

Примечательно, что получение льготы не предполагает запрета на управление машиной другими лицами.

Принципиально, чтобы транспорт был оформлен на гражданина с инвалидностью — а водить автомобиль может, по доверенности, как член семьи, так и любой другой человек.

Налог на землю

И в этом случае порядок предоставления преференции определяют региональные власти.

В частности, для граждан с инвалидностью второй группы, оформленной до конца 2003 года, возможен вычет в виде уменьшения кадастровой стоимости участка на сумму до 10000 рублей.

Кроме того, может быть уменьшена налоговая ставка, вплоть до 0%.

Перечисленные вычеты распространяются на землю, зарегистрированную в собственности налогоплательщика, а также лица, получившего надел в бессрочное пользование.

Как получить льготу

Право на налоговый вычет, как и любое другое, касающееся уменьшения обязательных отчисления в бюджет, относится к заявительным. Чтобы воспользоваться им, гражданину с инвалидностью требуется:

  1. Если налогооблагаемых объектов в собственности несколько, выбрать тот, на который он хотел бы получить вычет.
  2. До крайнего срока исполнения налоговой обязанности направить в местное отделение ФНС заявление с просьбой задействовать при расчёте суммы полагающуюся преференцию. К заявлению необходимо приложить документы, подтверждающие право на вычет, в первую очередь — действующую справку об инвалидности.
  3. Дождаться ответа, после чего своевременно, чтобы избежать штрафа, заполнить декларацию и уплатить налог любым удобным образом.

Неправомерный отказ в предоставлении вычета может быть обжалован инвалидом в судебном порядке. Чтобы ускорить процесс, рекомендуется подключить к делу Прокуратуру.

После того, как будет доказана правота истца, он получает преференцию — в виде пониженной налоговой ставки или, если время платежей в бюджет уже прошло, деньги будут возвращены на банковский счёт.

Уважаемые читатели!

Статья описывает типовые ситуации, но каждый случай уникальный.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему – задайте вопрос юристу через форму (внизу), либо через онлайн-чат или закажите обратный звонок через форму онлайн-консультанта и дежурный юрист сам перезвонит вам.

Это быстро и бесплатно!

Источник: https://pravoved365.ru/nalogi/nalogovye-lgoty-dlja-invalidov-2-gruppy

Налоговый вычет для инвалидов 1, 2, 3 групп

Платят ли ндфл инвалиды 2 группы

› Льготы и социальные выплаты

Признание человека инвалидом возможно после экспертного медицинского обследования, проведенного специально созданной комиссией. Несовершеннолетним лицам присваивается статус «инвалид-детства», либо «ребенок-инвалид», достигшим 18 летнего возраста – «инвалид 1, 2 и 3 группы».

Налоговый вычет для инвалидов 3, 2, 1 группы является одним из методов социальной поддержки населения. В статье представлены советы по его оформлению, информация по необходимым документам и прочие нюансы.

Льготы по НДФЛ для инвалидов

Инвалидам групп с наименованием один, два, три, необходимо знать, что они могут оформить льготы на имущественный, земельный и транспортный налог.

Помимо этого, граждане, имеющие инвалидность, могут освобождаться от оплаты отдельных госпошлин.

Налоговые льготы полагаются:

  • Гражданам России;
  • Иностранным лица, проживающим в Российской Федерации, не менее 183 дней и официально трудоустроенным.

1 группы

Для повышения качества жизненных условий инвалидов 1 группы государство предусматривает соответствующие льготы для этого слоя населения. В течение года они могут получить:

  • Одноразовую оплату проезда инвалиду и сопровождающим родственникам к месту получения медицинских услуг.
  • Повышенную стипендию для студентов – очников;
  • Бесплатное получение лекарственных средств и лечебного оборудование, при наличии соответствующего медицинского заключения;
  • Безвозмездный проезд на внутригородских и пригородных маршрутах;
  • Бесплатную путевку для санаторно-курортного отдыха.

2 группы

Налоговый вычет для инвалидов 2 группы в 2019 году, помимо имущественного, транспортного и земельного, включает такие виды государственной поддержки:

  1. Возможность выкупить лекарственные препараты и необходимое медицинское оборудование, с использованием бюджетных денег.
  2. Право на оплату проезда к месту прохождения оздоровительных процедур.
  3. Возможность приобретения ортопедической обуви и специализированных протезов для конечностей со скидками.
  4. Право на проезд в общественном транспорте, за счет государственных средств.
  5. При отличной сдаче вступительных заданий, зачисление в высшие и средне-специальные учреждения образования проходит, вне конкурсных испытаний.
  6. Право на неполную рабочую неделю и увеличенный отпуск.

Помимо этого, инвалидам второй группы будут предоставляться дополнительные выплаты к пенсиям. В 2019 году сумма ежемесячной доплаты составит 4959 руб 85 коп.

3 группы

В соответствии с последними опросами населения, инвалидами третьей группы являются, практически, каждый 14 работник, проживающей в России. Для данной категории граждан также предусмотрены определенные льготы.

К их видам относятся:

  • Коммунальные – инвалид 3 группы оплачивает 50% от стоимости услуг ЖКХ.
  • Налоговые – работник, имеющей инвалидность полностью освобождается от выплат за регистрацию имущества, находящегося в его полной или частичной собственности.
  • Транспортные –проезд на бесплатной основе в общественном транспорте; скидка, в размере 50% на приобретение билетов на поезда, курсирующие по территории страны; при наличии транспортного средства мощностью менее 100 лошадиных сил налоговых выплат нет.

Дополнительные выплаты инвалидам 3 группы

К дополнительным льготам относят:

  • право на получение бесплатной медицинской помощи, включая путевки в санаторные учреждения, либо их оплата с 50% скидкой;
  • возможность поступить на обучение в учреждения образования, расположенные по месту проживания, на безвозмездной основе;
  • возмещение денежных затрат на транспортные услуги.

Размер вычета

Обязательные вычеты для инвалидов включают в себя следующие виды и особенности:

  1. Стандартный – носит фиксированный характер, сумма выплаты составляет 500 рублей. Взять можно только в текущем году, на прошлогодние периоды не распространяется.
  2. Имущественный. К нему относятся операции с недвижимостью. Однако, следует помнить, что имущество должно находиться в собственности не более 3-х лет, сумма сделки для жилья не должна превышать 1 миллиона рублей, для земельных участков – 250 тысяч рублей. За все остальное положен подоходный налог, в размере 13 %.
  3. Социальный – благотворительная деятельность (возмещение составляет 25% от общего размера выплат в год); обучение (личное оформляется всех видов, для выплат по родственникам требуется очное обучение; сумма вычета не может превышать 120 тысяч рублей за себя и 50 тысяч рублей за иных людей); лечение; добровольное страхование пенсии.

Необходимые документы

Для получения выплат необходимо предоставить:

  • Актуальное медицинское заключение (справка об инвалидности);
  • Паспорт гражданина РФ;
  • Справку НДФЛ (по форме 2 или 3) с текущего места работы;
  • Заявление о предоставлении вычета.

Подача заявок на получение налогового вычета может осуществляться несколькими способами:

  1. Федеральная налоговая инспекция;
  2. Интернет-портал предоставления государственных услуг («Госуслуги);
  3. Через организацию, где трудоустроен инвалид.

Плюсы и минусы вышеперечисленных обращений представлены в таблице ниже.

НаименованиеПлюсыМинусыНа что обратить внимание
ФНСИнспектор – консультант проверит документы и сразу укажет на наличие ошибок, если они имеются.Потеря времениИногда, инспекторы ФНС требуют предоставления дополнительных документов, наличие которых необязательно при подаче заявления в других случаях.Для сокращения время ожидания, лучше зарегистрироваться в электронной очереди на портале «Госуслуг» и прийти к назначенному времени.
ГосуслугиУдобство при подаче заявки. Не требуется личное присутствие в налоговом органе, все происходит виртуально.Для отправки заявление, необходимо иметь электронную подпись, стоимость которой составляет ориентировочно от 1,5 тысяч рублей за ее годовое использование.Если гражданин владеет электронной подписью, лучше подать заявку на официальном сайте ФНС.
Место работыДля получения вычета не надо ждать наступления нового календарного года.Доходы получаются с вычетом подоходного налога.Для подачи заявки, справка, по форме 2-НДФЛ не требуется.Доступность информации для сотрудников организации.Возмещение выполняется, в виде ежемесячных доплат, небольшими суммами.

Нормативно-правовая база

Права инвалидов по предоставлению налогового вычета отражены в Налоговом кодексе Российской Федерации, утвержденном 31 июля 1998 года.

Так, из статьи 218 пункта 2 следует, что если гражданин претендует на несколько возмещений, обозначенных в подпункте 1 и подпункте 2 пункта 1 статьи 218, ему оформляется только одно — то, которое имеет большое значение.

В соответствии с Федеральным законом от 24 ноября 1995 года № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации», предприятия, с численностью сотрудников больше 100 человек, обязаны трудоустраивать от двух до четырех процентов инвалидов.

Заключение

В заключении необходимо отметить, что абсолютно все группы инвалидности, включая первую, вторую, третью, имеют право на получение налоговых вычетов. К их основным видам относятся налог на имущество, транспорт и недвижимость.

Пользуясь предоставленными правами, можно значительно улучшить качество жизни.

Налоговый вычет для инвалидов 1, 2, 3 групп Ссылка на основную публикацию

Источник: https://ProInvalid.ru/lgoty/nalogovyj-vychet-dlya-invalidov

Налоговый вычет для инвалидов: какие налоговые льготы и компенсации положены в 2020 году

Платят ли ндфл инвалиды 2 группы

Налоговый вычет — это способ вернуть налог на доход, прежде всего с зарплаты по трудовому договору. По этому доходу работает ставка 13%. Рассмотрим самые популярные виды вычетов.

Стандартные вычеты. Это фиксированная сумма, вне зависимости от уплаченных налогов. Получают такой вычет те, кто, по мнению государства, нуждается в поддержке:

  • 3000 рублей — ликвидаторы аварии на Чернобыльской АЭС, НПО «Маяк», пострадавшие от ядерных испытаний, военные, ставшие инвалидами в результате боевых действий при защите СССР и РФ;
  • 500 рублей — инвалиды с детства и инвалиды I и II групп;
  • 1 400 рублей — родители за первого и второго ребенка;
  • 3 000 рублей — родители за третьего и каждого следующего ребенка;
  • 12 000 рублей — семья ребенка-инвалида.

Если родитель воспитывает ребенка в одиночку, сумма вычета удваивается. Когда доход за год достигнет 350 000 рублей — вычет отменят.

Имущественные и социальные вычеты. Государство вернет эти деньги, если гражданин потратил их на цели, которые оно одобряет:

  • купил квартиру или другую недвижимость,
  • заплатил за лечение,
  • оплатил учебу себе или ребенку,
  • в семье родился ребенок.

Другие вычеты. Еще есть инвестиционный, профессиональный и вычеты при сделках с ценными бумагами. Подробнее о них читайте в другой нашей статье.

Может ли неработающий инвалид получить вычет

Нет. Если гражданин с инвалидностью не работает и не отчисляет в казну налог на свои доходы, возвращать деньги попросту не с чего. На вычет имеют право только те, кто платил НДФЛ — 13%.

Чем налоговый вычет для инвалидов отличается от других

Стандартный вычет в 500 рублей могут получить только работающие граждане с инвалидностью. На прочие вычеты они тоже имеют право, как все.

Каков размер вычета

Возврат рассчитывается по формуле:

Сумма к вычету × 13%

Например, гражданин подал к вычету за учебу сумму 83 000 рублей. От этой суммы государство вернет 13% — 10 790 рублей.

Но по каждому налоговому вычету есть ограничения, разберем их на примере популярных вычетов.

Стандартный вычет. Инвалид I или II групп имеет права на 13% от 500 рублей, или 65 рублей в месяц вне зависимости от того, сколько налогов в год он заплатил. Эти деньги прибавляют к зарплате «на руки».

За лечение. 15 600 рублей можно получить за оплату медикаментов, полиса дополнительного медицинского страхования, лечения в частной клинике, в том числе стоматологической.

Сумма может быть больше, если гражданин заплатил за лечение из списка дорогостоящих. Например, за эндопротезирование коленного сустава в Москве придется заплатить 283 000 рублей. Эта операция входит в список, поэтому к вычету можно подать всю сумму и получить 36 790 рублей. Вычет за лечение получить можно раз в году.

За обучение. 15 600 рублей можно получить за оплату учебы: своей, ребенка возрастом до 24 лет, брата или сестры. Получить возврат за обучение тоже можно раз в году.

За покупку квартиры. 260 000 рублей получит гражданин, если он покупал квартиру в одиночку, и 520 000 рублей получат супруги, если квартиру покупали в браке.

А еще к вычету можно представить проценты, которые заемщик переплатил банку за пользование кредитом, если квартиру брали в ипотеку. Подать к возврату можно налог за три предыдущие года.

Закон разрешает получить этот возврат только один раз в жизни.

Какие льготы по НДФЛ для инвалидов 1, 2 и 3 групп

Их нет. Процентная ставка та же, что и для других — 13%. Работающий инвалид получает зарплату за вычетом НДФЛ. Этот налог за него уже заплатил работодатель до выдачи зарплаты.

Инструкция: как инвалиду оформить вычет

Стандартный вычет. Чтобы получить вычет от 500 рублей в виде прибавки к зарплате, инвалид должен отправить в бухгалтерию работодателя заполненное заявление.

Если решит оформить вычет за прошлый год единоразовым платежом, а не прибавкой к зарплате — через личный кабинет на сайте налоговой. Понадобятся документы:

  • декларация 3-НДФЛ — можно заполнить на сайте ФНС;
  • справка об инвалидности — ее дают после медико-социальной экспертизы;
  • справка 2-НДФЛ — получите у работодателя.

Вычета на лечение. Понадобятся документы:

  • справка по форме 2-НДФЛ — возьмите у бухгалтера с работы или сохраните из кабинета на сайте налоговой, в разделе «Доходы»;
  • договор от клиники;
  • справка о факте оплаты из этой клиники. Получить этот документ можно в регистратуре или бухгалтерии клиники. Покажите паспорт, ИНН, договор, чеки;
  • копия лицензии учреждения.

Если покупали медикаменты, найдите бланк, на котором врач выписал рецепт, и чек к купленным лекарствам.

Через работодателя вычет за лечение получить не удастся — только самостоятельно:

  • заказным письмом,
  • лично в местном отделении,
  • через личный кабинет.

Вычет за учебу. Соберите документы по этому списку:

  • заявление на вычет;
  • копия лицензии на услуги по образованию;
  • если речь идет о вузе — справка о том, что учеба идет на очном отделении;
  • копия договора о платных услугах;
  • копии чеков или оригиналы. Также подойдут погашенные квитанции;
  • если платили за садик — копия свидетельства о рождении, если это платный садик. Если вуз — копия паспорта;
  • справка 2-НДФЛ;
  • декларация 3-НДФЛ.

Если подаете на вычет через работодателя, в личном кабинете ФНС получите справку. Заходите в раздел «Жизненные ситуации», а затем — в «Документы и справки»:

Прикрепите документы из списка выше и получите результат в течение месяца

Вычет за жилье. Соберите эти документы:

  • заявление на имущественный вычет — отправьте через личный кабинет на сайте налоговой;
  • справку из Росреестра о том, что жилье зарегистрировано на вас;
  • копию договора долевого участия или купли-продажи;
  • акт о том, что квартиру приняли;
  • копию паспорта;
  • если квартиру брали в ипотеку, отсканируйте кредитный договор, график возврата денег и справку по выплаченным процентам.

Если планируете вернуть НДФЛ через работодателя, передайте бухгалтеру уведомление о вычете. Документ оформите на сайте ФНС в личном кабинете. Не забудьте прикрепить сканы из списка выше.

Если планируете получить вычет самостоятельно, удобнее всего это сделать в кабинете налогоплательщика. Заполните там декларацию 3-НДФЛ, прикрепите сканы необходимых документов и отправьте на проверку. Ответ будет в течение трех месяцев.

Куда обращаться, если отказали или задерживают возмещение

Чтобы пожаловаться на решение или бездействие сотрудника налоговой, заходите на сайт ФНС в раздел «Жалобы». Для этого на главной странице найдите раздел «Жизненные ситуации».

Выберите «Прочие ситуации»:

Там увидите «Жалоба на акты, действия(бездействие) должностных лиц». Переходите и заполняйте поля.

Ответ налоговики дадут в течение 15 дней.

Запомнить

  1. Получить возврат по налогам может только тот, кто уплачивал налог на доходы. Чаще всего, это налог с зарплаты.
  2. Работающие инвалиды I и II групп могут получить стандартный вычет. Сумма фиксированная — 65 рублей в месяц.
  3. Максимальная сумма возврата за лечение или обучение — 15 600 рублей.
  4. Если покупать квартиру в одиночку, вычет составит до 260 000 рублей. Если покупали супруги — 520 000 рублей. За выплаченные банку проценты тоже можно получить вычет.
  5. Если не устроило решение по вычету — есть возможность пожаловаться. Удобнее всего через сайт налоговиков.
  6. Льгот по НДФЛ для инвалидов нет.

Источник: https://Avtonalogi.ru/articles/nalogovyi-vychet-na-invalida

Налоговые льготы для инвалидов 2 группы в 2020 году – Портал юридической поддержки населения

Платят ли ндфл инвалиды 2 группы
(10 5,00 из 5)
Загрузка…

Граждане РФ, которые в установленном Постановлением Правительства № 95 от 20-го февраля 2006-го года порядке были признаны инвалидами 2-й категории, имеют право не только на ЕДВ, страховую или социальную пенсию по инвалидности, но также и на разнообразные налоговые льготы для инвалидов 2 группы, о которых мы расскажем далее.

Льготы по НДФЛ

На основании п. 8.5. стат. 217 НК, ЕДВ не подлежит обложению НДФЛ. Равно, как и страховая или социальная пенсия, назначаемая по инвалидности (п. 2 стат. 217 НК).

Имущественный налог

На основании ст. 399 НК, налог на имущество физлиц является местным. Его обязаны платить физлица, у которых на праве собственности есть:

  1. дом;
  2. квартира или комната;
  3. гараж;
  4. объект незаконченного строительства;
  5. иные сооружения, постройки (ч. 1 ст. 401 НК).

Расчет имущественного налога осуществляется просто – нужно всего лишь налоговую базу, исчисленную исходя из кадастровой или инвентаризационной цены объекта (в зависимости от того, какой порядок действует в муниципальном образовании), умножить на налоговую ставку и на коэффициенты, указанные в ч. 4 и 5 ст. 408 НК.

Однако в п. 2 ч. 1 стат. 407 НК четко указано – инвалиды 2-й группы имеют правомочие на льготу. Ее размер составляет 100 процентов (ч. 2 стат. 407 НК). Главный нюанс – льгота дается только в отношении 1-го недвижимого объекта каждого вида. Виды представлены в ч. 4 стат. 407 НК.

Например, у нетрудоспособного есть в собственности квартира и жилой дом. Значит, ему вообще не нужно платить – ни за квартиру, ни за дом. А если у него, например, есть квартира и комната, тогда нужно выбрать – не платить налог за квартиру, но платить при этом за комнату, или наоборот – платить за комнату, но не платить за квартиру.

Земельный налог

Он тоже местный. Его обязаны платить те, кто имеет земельные участки:

  • на праве собственности;
  • на праве бессрочного использования;
  • или на праве пожизненного владения.

В соответствии со стат. 395 НК, инвалиды 2-й категории на общефедеральном уровне не освобождены от необходимости платить налог на землю. Однако, согласно аб. 2 ч. 2 стат. 387 НК, это могут сделать местные власти. Чтобы узнать, освободили ли их от уплаты налога в конкретном МО, нужно воспользоваться специальным сервисом на официальном сайте ФНС.

Кстати, на федеральном уровне для рассматриваемой категории граждан все же предусмотрена некоторая льгота – так называемый вычет (п. 2 ч. 5 стат. 391 НК). Под вычетом понимается уменьшение налоговой базы (общей кадастровой стоимости участка) на кадастровую стоимость 600 кв. м. такого участка.

Например, у инвалида есть участок 1000 кв. м. по кадастровой цене 100000 рублей. Значит, цена 1 кв. м. составляет 100 рублей. Умножаем на 600, получаем 60000 рублей. Уменьшаем базу на это значение: 100000 – 60000 = 40000 рублей. Как видим, придется платить налог не со всей стоимости участка, а даже меньше, чем с половины.

Транспортный налог

Он является региональным. Его должны уплачивать те, на кого поставлены на учет автомототранспортные средства (аб. 1 ст. 357 НК).

Федеральные льготы отсутствуют вовсе (ст. 361.1. НК). Но на основании аб. 3 ст. 356 НК, субъекты России вправе устанавливать свои льготы. Как и в отношении земельного налога, нетрудоспособным 2-й группы рекомендуется самим проверять их наличие при помощи сервиса на сайте ФНС.

Налоговые вычеты

Инвалиды 2-й категории могут претендовать на стандартный вычет в размере 500 рублей (п. 2 ч. 1 стат. 218 НК), если таковые имеют налогооблагаемый НДФЛ доход по ставке 13 %.

Указанный вычет предоставляется исключительно через работодателя после подачи ему заявления и соответствующих документов (ч. 3 стат. 218 НК).

Льготы по государственным пошлинам

Нетрудоспособные 2-й категории освобождаются от необходимости платить госпошлину при обращении:

  1. в судебные инстанции общей юрисдикции;
  2. в мировые судебные органы;
  3. в ВС России (п. 2 ч. 2 ст. 333.36. НК).

Но есть ограничение – не платить госпошлину можно только в случае, если цена исковых требований не более 1 млн. рублей (ч. 3 ст. 333.36. НК). Если более, то размер пошлины составляет разницу между пошлиной за иск свыше 1 млн. рублей и пошлиной за иск равный 1 млн. рублей.

Те же самые условия действуют и при обращении в арбитражные суды (ч. 3 ст. 333.37. НК).

Льготы при обращении к нотариусам

Судя по п. 2 стат. 333.38. НК, рассматриваемые категории граждан платят госпошлину за совершение нотариальных действий со скидкой в 50 %.

Итак, инвалиды, относимые ко 2-й группе, полностью освобождаются от уплаты имущественного налога. Им также предоставляется вычет по земельному налогу и освобождение от уплаты госпошлины по искам неимущественного характера. Могут быть и льготы по транспортному налогу, если таковые утверждены субъектом РФ.

Прочтите также: Льготы пенсионерам по налогам в 2020 году

(10 5,00 из 5)
Загрузка… 

Правоприменительная практика и/или законодательство РФ меняется достаточно быстро и информация в статьях может не успеть обновиться.
Самую свежую и актуальную правовую информацию, с учетом индивидуальных нюансов вашей проблемы, можно получить по круглосуточным бесплатным телефонам:

 

или заполнив форму ниже.

Источник: https://vseolgotah.ru/facilities/nalogovye-lgoty-dlya-invalidov-2-gruppy

Поделиться:
Нет комментариев

    Добавить комментарий

    Ваш e-mail не будет опубликован. Все поля обязательны для заполнения.